当期货币资金余额情况表格

A. 现金的期末余额＝资产负债表“货币资金”期末余额； 现金的期初余额＝资产负债表“货币资金”期初余额；

现金等价物是指企业持有的期限短、流动性高、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的短期投资。现金等价物虽然不是现金，但其支付能力与现金的差别不大，可视为现金。现金等价物通常指购买在3个月或更短时间内即到期的或即可转换为现金的投资。

货币资金包括库存现金、银行存款、其他货币资金等

B. 货币资金增减变动情况表是什么意思

1．各项资产所占比重，应收账款、其他应收款、存货、长期投资等变化是否正常，增减原因；长期投资占所有者权益的比率及同比增减情况、原因，购买和处置子公司及其他营业单位的情况。
2．不良资产情况，包括待处理财产损益主要内容及处理情况，潜亏挂账(含政策性原因挂账和历史潜亏挂账)内容及原因，按账龄分析三年以上的应收账款、其他应收款未收回原因及坏账处理办法，长期积压商品物资、不良长期投资产生的原因及影响；不良资产比率。
3．流动负债与长期负债的比重，长期借款、短期借款、应付账款、其他应付款同比增减金额及原因；企业偿还债务的能力和财务风险状况；．三年以上的应付账款和其他应付款金额、主要债权人及未付原因；逾期借款本金和未付利息情况。
4．企业从事证券买卖、期货交易、房地产开发等业务占用资金和效益情况。
5．企业债务重组事项和对本期损益的影响。
6．资产、负债、所有者权益项目中，如两个期间的数据变动幅度达30％(含30％)以上，且占报表日资产总额5％(含5％)以上的，应明确说明原因。
7．公司当期、累计现金净流量和经营现金净流量具体应从现金流人及现金流出结构进行分析，说明现金流量在经营活动、投资活动及筹资活动中是否合理。结合相对指标分析，说明资金余额的合理性、偿还债务能力，并对筹资提出相关的建议。上述分析还应与预算指标比较并解释差异原因，提出改善的建议。同时，对下期的资金周转情况进行预测。

C. 资产负债表里货币资金的本期余额是哪来的

资产负债表里货币资金的本期余额是本年度（也就是本期）的现金+银行存款+其他货币资金的余额总和。
一般企业就现金和银行存款的余额总和。
希望能帮到你。

D. 资产负债表里货币资金的本期余额数是怎么算出来的

您好 资产负债表只有年初余额和期末余额 我将您提出的本期余额数理解为期末余额，货币资金期末余额是由银行存款、库存现金、其他货币资金几个科目的余额数相加。这几个科目的期末余额=期初余额+本期增加-本期减少。如果是用软件做账的，直接将科目余额表这三个科目的余额相加就行。

E. 资产负债表1月份货币资金的期末余额填列

你说的基本是正确的：但是不要忘了资产负债表的货币资金项目它包括库存现金、银行存款和其他货币资金三部分内容，你可以根据其对应的总分类账的借方余额来填写，把这三项加在一起就可以了。
特此回答！

F. 关于资产负债表的货币资金余额与账本余额不一致，怎样做。

建议：
一、盘点当日货币资金：1、盘点库存现金，2、取得银行存款对账单，编制银行存款余额调节表。3、确认盘点当日货币资金账面余额与实际的差额。
二、复核账面余额年初余额至盘点日，账面余额的计算是否正确。
三、经认真核实，确认差异20多元确实是年初数错了。可以调整报表年初数。借：货币资金（现金或银行存款等），贷：利润分配/年初未分配利润

G. 企业财务报表列示的货币资金是余额调节表上的数字吗

财务报表是根据会计账簿记录编制的，“银行存款余额调节表”只能作为核对银行存款账户用，不能作为调整账户记录的依据，银行存款账户余额仍然是原账面上的余额。所以，报表上的“货币资金”项目应该等于企业“银行存款”、“库存现金”、“其他货币资金”三个总账科目余额合计数。

H. 资产负债表里货币资金期末余额与科目余额表不一致

这个不一致，显然是错误的，但这种错误的原因应该是比较容易检查发现的。无论是电算化软件、电子表计算还是手工账，资产负债表的各项余额都应该是来自于对应会计科目余额，而无论是账簿余额、科目余额表余额、试算平衡表余额，都遵循账账相符、帐表相符、账证相符的基本要求。
楼主首先要确认哪个数据是正确的，比如现金应该和出纳室现金流水账、盘点库存核对相符；银行存款应该和银行对账单余额核对相符。同时，确认资产负债表货币资金（现金+银行存款）余额数据来源。在如果现金、银行存款科目余额正确，并作为资产负债表货币资金余额数据来源，则不会出现差异。就在这个检查过程中，楼主自然会发现问题。
此外，楼主通过科目余额表、试算平衡表等也是比较容易发现类似余额不符的问题，基于会计恒等式，有借必有贷、借贷必相等，一个科目余额的不符，一般也会伴随另一个科目余额的错误。

I. 如何填写资产负债表中的货币资金的期末数

货币资金指的是期末库存现金余额+期末结存银行存款余额=货币资金。货币资金”的期末数是等于”库存现金+银行存款”+其他货币资金“等账户的期末余额合计数来填列。

货币资金=现金+银行存款+其他货币资金

货币形态表现的资金。货币资金是指可以立即投入流通，用以购买商品或劳务，或用以偿还债务的交换媒介。

资产负债表的一个流动资产项目，包括库存现金、银行存款和其他货币资金三个总账账户的期末余额，具有专门用途的货币资金不包括在内。

企业中最活跃的资金，流动性强，是企业的重要支付手段和流通手段，因而是流动资产的审查重点。其他货币资金包括外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用证保证金存款、信用卡存款、存出投资款等。

(9)当期货币资金余额情况表格扩展阅读

不同形式的货币资金有不同的管理方式和管理内容，为了适应货币资金管理的需要，一般设置“现金”、“银行存款”和“其他货币资金”等科目。

1、“现金”科目用以核算企业的库存现金，但不包括企业内部周转使用的备用金。

2、“银行存款”科目用以核算企业存入银行或其他金融机构的各种存款，但不包括企业的外埠存款、银行本票存款和银行汇票存款等。

3、“其他货币资金”科目用以核算企业的外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款和在途货币资金等。

4、为了总括反映企业货币资金的基本情况，资产负债表上一般只列示“货币资金”项目，不再按货币资金的各组成项目单独列示。

J. 现金流量表中，现金及现金等价物期末余额与资产负债表中，货币资金期末余额不等，这种情况下怎么调平等式

现金流量表中现金及现金等价物期末余额有可能是包含了持有的期限短、流动性强、易于转换成已知金额现金、价值变动风险较小的投资，例如：持有3个月到期的短期债券投资，而资产负债表中的货币资金期末余额不包含。

现金流量表中现金及现金等价物期末余额有可能按实际盘点数填报，而资产负债表中的货币资金是账面数，现金会存在盘亏盘盈，银行存款会存在未达账，从而会造成两表不等。

现金等价物：是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。期限短，一般是指从购买日起三个月内到期。现金等价物通常包括三个月内到期的债券投资等。

而货币资金则包括的范围比较大，比如说长期的定期存款，或者向银行购买的某些保值的长期理财产品，由于这些都是企业不能随时提取和使用的，所以不应当算作现金等价物。现金流量表中所反映的主要是上述的流动性最强的现金及现金等价物，不包含除此以外的货币资金。

(10)当期货币资金余额情况表格扩展阅读：

1、现金流量表的编制基础是现金制，即只记录当期现金收支情况，而不理会这些现金流动是否归属于当期损益。因此，企业的当期业绩与“经营现金流量净额”没有必然联系，更不论投资、筹资活动所引起的突发性现金变动了。

另外，在权责发生制下，企业的利润表可以正常反映当期赊销、赊购事项的影响，而现金流量表则是排斥商业信用交易的。不稳定的商业回款及偿债事项使得“经营现金流量净额”比“净利润”数据可能出现更大的波动性。

2、现金流量表只是一种“时点”报表， 一种“货币资金”项目的分析性报表。因此，其缺陷与资产负债表很相似。显而易见，特定时点的“货币资金”余额是可以操纵的。例如，不少上市公司已经采用临时协议还款方式，在年末收取现金，年初又将现金拨还债务人。

这样，企业年末现金余额剧增，而应收款项又大幅冲减，从而使资产负债表和现金流量表都非常好看，但现金持有的真实水平却没有变化。相反，在这种情况下，利润表受到的影响不大（除了当期坏帐费用减少以外），仍能比较正确地反映当期经营成果。