㈠ 買賣期貨去什麼公司買賣現貨去什麼公司
現在正規期貨公司基本上不太可能對賭，得不償失，也沒必要，還沒聽說過哪個期貨公司和客戶對賭的。倒是現貨遠期交易很多對賭的，所以請不要把正規期貨交易和現貨遠期交易給弄混了，說正規期貨公司對賭是對期貨的妖魔化。你要是哪裡不清楚可以先問我&&27、99、891、379，算是有點小經驗吧，或許能給你個參考意見，也許可以避免你虧損。
㈡ 企業買期貨所得怎麼處理
由於公司增加了業務,在網路上搜索了以下有關資料與大家一起分享,探討
商品期貨業務
⒈期貨會員資格投資
⑴取得基本席位
①交納會員資格費時取得
借：長期股權投資–期貨會員資格投資
貸：銀行存款
②申請退會、轉讓或被取消會員資格,年末
借：銀行存款
貸：長期股權投資–期貨會員資格投資
⑵取得基本席位之外的席位
①交納席位佔用費時
借：應收席位費
貸：銀行存款
②退還席位時
借：銀行存款
貸：應收席位費
⒉支付年會費
企業交納年會費時
借：管理費用–期貨年會費
貸：銀行存款
⒊商品期貨交易
⑴交納初始或追加保證金時
借：期貨保證金
貸：銀行存款
註：劃回保證金時作相反分錄
⑵提交質押品
①提交質押品劃入保證金時
借：期貨保證金
貸：其他應付款–質押保證金
②收到退還的質押品
借：其他應付款–質押保證金
貸：期貨保證金
③處置質押品
i質押品為國債
借：其他應付款–質押保證金
期貨保證金
貸：長期債權投資∕短期投資
投資收益
ii質押品為倉單
借：其他應付款–質押保證金
期貨保證金
貸：其他業務收入
應交稅金–增–銷
同時結轉倉單成本
借：其他業務支出
貸：物資采購
⑶開新倉、對沖平倉、實物交割
①開新倉，因在交易前已交納了一定數額的保證金，作為交易的准備金，故可不作會計處理
②對沖平倉
i實現平倉盈利時
借：期貨保證金
貸：期貨損益
ii實現平倉虧損作相反分錄
註：如平倉盈利是由會員或客戶違規而強制平倉的，不劃歸會員或客戶，平倉虧損則由客戶或會員承擔；如因國家政策變化及連續漲、跌停板而強制平倉的，其平倉盈利劃歸會員或客戶所有。
③實物交割
I對倉平沖，處理同上
II實物交割
i企業被確認為買方
借：物資采購
應交稅金–增–進
貸：期貨保證金
註：實際交割款並不一定等於期貨合約到期日平倉價款
ii企業被確認為賣方
借：期貨保證金
貸：主營業務收入
應交稅金–增–銷
同時結轉成本
借：主營業務成本
貸：庫存商品
註：在實物交割中企業收到違約罰款收入
借：期貨保證金
貸：營業外收入
如是因企業責任而支付的罰款支出
借：營業外支出
貸：期貨保證金
⑷支付交易手續費
借：期貨損益
貸：期貨保證金
註：手續費包括開倉、平倉和交割手續費。
4、商品期貨套期保值業務
⑴企業開倉建立套期保值頭寸追加套期保值合約保證金時
借：期貨保證金－套保合約
貸：期貨保證金－非套保合約、銀行存款
⑵現貨交易尚未完成，套期保值合約已經平倉的會計處理
①平倉盈利
借：期貨保證金－套保合約
貸：遞延套保損益
註：若是虧損，則作相反的會計分錄。
同時，結轉其佔用的保證金
借：期貨保證金－非套保合約
貸：期貨保證金－套保合約
②企業套期保值合約在交易或交割時的手續費
借：遞延套保損益
貸：期貨保證金－套保合約
③套期保值合約了結，將套期保值合約實現的盈虧與被套期保值業務的成本相配比，沖減或增加被套期保值業務的成本
借：遞延套保損益
貸：物資采購、庫存商品
若套期保值合約實現虧損，則作相反的分錄。
⑶如果現貨交易已經完成，套期保值合約必須立即平倉，並按上述方法進行核算。
商品期貨交易分為套期保值業務和非套期保值業務。套期保值是指迴避現貨價格風險為目的的期貨交易行為。
例：假設某企業為糧食加工企業，預計2000年4月份需要綠豆原料300噸。目前是2000年2月份，綠豆現貨價格為每噸2500元左右，預計4月份綠豆價格將往上升。但企業目前因現金短缺，無法購入綠豆；因而採用套期保值交易來迴避現貨價格風險。
2000年2月1日，開新倉買入300噸綠豆期貨合約，每噸2500元，按5%支付保證金，建立套期保值頭寸：
借：期貨保證金－套保合約37500
貸：期貨保證金－非套保合約 37500
2000年3月3日，賣出平倉，實現盈利45000
借：期貨保證金－套保合約45000
*300）
貸：遞延套保損益 45000
同時轉回套保上的保證金：
借：期貨保證金－ 非套保合約 82500
貸：期貨保證金－套保合約 82500
2000年4月1日購入現貨綠豆300噸，每噸2600元：
借：庫存商品－綠豆780000
應交稅金－增101400
貸：銀行存款 881400
同時轉出遞延套保損益
借：遞延套保損益 45000
貸：庫存商品 45000
因此，將遞延套保損益與成本配比後，300噸綠豆的成本為735000元，每噸成本為2450元，從而實現了迴避現貨價格風險的目的。
㈢ 公司名義購買期貨的業務咋做賬呢
現階段期貨業務做賬分錄比較簡單，須注意分錄的明細科目的具體運用。可以在網上搜索，但分錄科目不怎麼統一。
㈣ 在一家公司開戶，能買賣別家公司的期貨嗎
期貨公司只是一個經紀公司，買賣的期貨合約是交易所的合約，所有經紀公司的合約都是全國同樣的，沒有什麼分別，主要是這個公司的服務如何，能不能給你及時的服務讓你在這個市場中獲利，
還有什麼問題及時聯系
㈤ 請教做過期貨賬務處理的會計，如果公司每日平凡買賣期貨，那期貨我應該怎麼做賬呢
一般一個月做一次帳，期貨公司一般是出具月對賬單，不用一筆一筆做的。
你可以通過結算交易記錄核查資金現狀來做賬。
㈥ 為什麼期貨經紀公司不能從事自營業務,期貨經紀公司不能賣賣期貨嗎
實際上所有的期貨經紀公司都有自營盤，從業人員自己也搞。只不過不能明著做。
期貨公司營業部是允許自營盤，而且目前在開發很多信託產品。
期貨經紀公司，名稱上規定了它的范疇，只能是做交易的中間業務，就是找資金介紹給營業部，再就是對客戶的資金進行託管。所以它不能買賣期貨。
由於期貨經紀公司能拿到很多相關的信息，如果再參與交易，會形成不公平的市場和混亂的管理。
㈦ 期貨公司可以以公司名義買賣期貨嗎
按照目前的管理制度，期貨公司是不能做自營的，也就是不能以期貨公司自身的名義從事期貨交易。其他合法的交易者既可以是自然人，也可以是法人（企事業單位）。
㈧ 企業如何參與期貨套保交易
-興業證券財富學堂——慧眼看期貨
企業在生產經營中常要面對原料價格和產品價格雙重波動，這種無緒的價格波動給企業的經營帶來了眾多風險，使得企業利潤降低，產生虧損。期貨是一種風險管理工具，企業可以利用它來進行套期保值，能夠鎖定生產經營成本、穩定預算、降低現貨庫存風險、減少資金運用、保障企業的效益持續、穩定增長。
什麼是套期保值？是指以迴避現貨價格風險為目的的期貨交易行為。是指生產經營者在現貨市場上買進或賣出一定數量現貨商品的同時，在期貨市場上賣出或買進與現貨品種相同、數量相同、但方向相反的期貨合約，以一個市場的盈利來彌補另一個市場的虧損，達到規避價格波動風險的目的。套保的操作原則：商品種類相同原則、 商品數量相同原則、月份相同或相近原則 、交易方向相反原則。
相關企業在預期現貨價格下跌時，可以事先在期貨市場上賣出數量相當的期貨合約(只需要用很少的保證金)，而不必急著把現貨賣出，若現貨下跌，現貨市場發生虧損，但期貨市場上產生的盈利也可以彌補現貨虧損；另外由於期貨的保證金交易機制，還可以使企業通過套保來減少資金佔用、降低經營成本；同時當現貨價格高於期貨的時候，企業可以通過期貨市場采購原料，以低於現貨的價格采購到所用的原料，降低企業的采購成本。
㈨ 企業為什麼要做期貨
1.利用買入套期保值規避采購環節的風險。買入套期保值是指交易者先在期貨市場買入期貨，以便將來在現貨市場買進現貨時不致因價格上漲而給自己造成經濟損失的一種套期保值方式。例如：某銅加工廠於某年2月2日簽訂了一份100噸銅絲供應合同， 5月26日交貨，價格為67000元／噸。經成本核算及生產計劃安排，加工周期約為1個月，電銅100噸務必在4月下旬准備好，加工費約為6000元／噸，這樣電銅的價格就要求不得高於61000元／噸。由於擔心電銅價格上漲，就利用期貨市場進行買進套期保值，以當日63500元／噸的價格，買進7月份銅期貨合約20手。到4月26日時，7月份銅期貨合約價漲到了65500元／噸，A銅加工廠就將20手期貨銅全部賣出平倉，同時在當地現貨市場以63000元／噸買進100噸。交易情況如表： 現貨市場 期貨市場2月2日 現貨價格61000元／噸 期貨價格63500元／噸建多倉10手4月26日 現貨價格63000元／噸購入現貨100噸 期貨價格65500元／噸平多倉20手說明：上例中，由於電解銅價上漲，該企業從現貨市場以現價購入電解銅成本增加20萬元，而又由於期貨市場對沖平多倉卻獲利20萬元，從而用期貨市場上的盈利完全彌補了現貨市場上的虧損，起到保值的功效，鎖定了企業的生產成本。 2.利用賣出套期保值規避銷售環節的風險。賣出套期保值是指交易者先在期貨市場賣出期貨，當現貨價格下跌時以期貨市場的盈利來彌補現貨市場的損失的一種套期保值的方式。 例如：某銅冶煉企業某年5月5日份按照生產計劃於6月下旬將銷售100噸電解銅，此時的市場價格為62500元/噸， 7月份期貨銅合約價格為63000元/噸。由於市場預期，該企業擔心一個月後現銅價格下跌，因此，該廠就利用期貨市場做賣出套期保值，以63000元/噸的期貨價格賣出20手7月份期貨銅。6月28日，現銅的銷售價格如期下降，為59500元/噸，7月份期貨銅價格為60000元/噸。於是該企業將20手期貨銅全部買入平倉，同時以現價銷售現貨。交易情況如表： 現貨市場 期貨市場5月5日 現貨價格62500元/噸 期貨價格63000元/噸建空倉20手6月28日 現貨價格59500元/噸賣出100噸電解銅 期貨價格60000元/噸平空倉20手說明：上例中，由於電解銅價下跌的影響，該企業在現貨市場以現價銷售電解銅的收入減少30萬元，而又由於在期貨市場上對沖平空倉卻獲利30萬元，從而用期貨市場上的盈利完全彌補了現貨市場上的虧損，起到了保值的效果，從而穩定了企業的銷售利潤。3.提高了企業資金的使用效率。由於期貨交易是一種保證金交易，因此，可只用少量的資金就可以控制大批貨物，加快了資金的周轉速度。如第一例中，根據上海交易所黃金期貨合約交易規定，買賣期貨合約的交易保證金是7%，該企業只需運用63500*20*5%=63500元，最多再加上4%的資金作為期貨交易抗風險的資金，其餘89%的資金在一個月內可加速周轉，不僅降低了倉儲費用，而且減少了資金佔用成本。4.有利於現貨合同的順利簽訂。如第一例中，某企業若需在2月份簽訂4月下旬的供貨合同，面對銅價上漲的預期，供貨方勢必不同意按照2月份的現貨價格簽訂4月份供貨合同，而是希望能夠按照4月份的現貨價格簽約，如果該企業一味堅持原先的意見，勢必會造成談判的破裂，企業的原材料供應無法保證。如果該企業做了買入套期保值，就會順利地同意按照供貨方的意見成交，因為價格若真的上去了，該企業可以用期貨市場的盈利來彌補現貨市場的虧損。同理，如第二例中，該企業若做了賣出保值就不會擔心銅需求方要求以日後交貨時的現貨價為成交價。5.有利於企業融資與擴大生產經營。參與套期保值，能夠使企業迴避產品價格波動的風險，從而獲得穩定的經營回報。在國外成熟市場，企業是否參與期貨套期保值，是相關金融機構考慮發放貸款時的重要參考指標。原因是，對於已經進行套期保值，有穩定盈利能力的經營項目，金融機構當然樂意進行融資支持。同時，企業能夠准確預計經營項目的收益，就可以適當擴大生產經營的規模，從而提高企業的整體利潤水平。在國內，期貨市場雖然處於發展階段，但越來越多的企業參與期貨套期保值，將是發展趨勢。
㈩ 企業如何參與期貨交易
所謂期貨交易，是指交易雙方在期貨交易所買賣期貨合約的交易行為。期貨交易是在現貨交易基礎上發展起來的、通過在期貨交易所內成交標准化期貨合約的一種新型交易方式。交易遵從「公開、公平、公正」的原則。買入期貨稱「買空」或稱「多頭」，亦即多頭交易，賣出期貨稱「賣空」或「空頭」，亦即空頭交易。期貨交易的買賣又稱在期貨市場上建立交易部位，買空稱作建立多頭部位，賣空稱作建立空頭部位。開始買入或賣出期貨合約的交易行為稱為「開倉」或「建立交易部位」，交易者手中持有合約稱為「持倉」，交易者了結手中的合約進行反向交易的行為稱「平倉」或「對沖」，如果到了交割月份，交易者手中的合約仍未對沖，那麼，持空頭合約者就要備好實貨准備提出交割，持多頭合約者就要備好資金准備接受實物。一般情況下，大多數合約都在到期前以對沖方式了結，只有極少數要進行實貨交割。