延期貨款對公司現金流影響

『壹』 現金流量對一個企業的作用

你好，在我們選擇投資目標的過程當中，自由現金流是一個非常重要的參考標准。從投資的角度來說，投資一家企業，其實就是想在未來賺取它的自由現金流，如果一個企業經營多年依舊沒有自由現金流，那麼顯然企業的經營是不成功的，從投資的本質來說就是放棄現在的現金而在未來能夠以更多的現金的形式來補償給投資者。那麼我們應該如何來看待自由現金流，如何來運用。
從定義上來說自由現金流量，就是企業產生的、在滿足了再投資需要之後剩餘的現金流量，這部分現金流量是在不影響公司持續發展的前提下可供分配給企業資本供應者的最大現金額。簡單地說，自由現金流量是指企業經營活動產生的現金流量扣除資本性支出的差額，其實定義說的非常清晰明了，但在現實的應用當中，還是需要我們特別的注意。
顯然這個自由現金流是由企業經營產生，這是一個大前提，一定是企業經營產生的，非經營產生的現金流都不能算數，也不能做為被減數去使用，那麼減數是資本支出，是指企業為取得長期資產而發生的支出。或為了取得為一個以上會計期間提供效益的財產或勞務所發生的支出。該項支出發生時，都應予以本金化，先記入適當的資產帳戶，然後再按各期受益程度轉作費用。資本支出通常包括固定資產增置及改造支出。這些支出的目的不是維持其原有的服務能力，而是為了獲得更大的未來效益。顯然資本支出是為了取得長期收益而支出的費用。
顯然對於一個優質的公司來說，自由現金流越是充沛越是質地上乘，表示一個公司的獲取現金的能力更強，而考量一個企業的真實強弱的重要標准就是獲取現金的能力，特別是獲取自由現金流的能力，這是投資的核心思路，只有足夠強的自由現金流才能體現公司的價值。
在目前的宏觀經濟條件下，自由現金流充沛的公司總是能夠讓人放心，能夠讓人安心的持有，而不擔心公司會有危機，必定融資成本越高，越顯得現金的可貴，只有足夠的現金才能支撐企業的運營。
風險揭示：本信息部分根據網路整理，不構成任何投資建議，投資者不應以該等信息取代其獨立判斷或僅根據該等信息作出決策，不構成任何買賣操作，不保證任何收益。如自行操作，請注意倉位控制和風險控制。

『貳』 預付賬款和應收賬款對公司有什麼影響

預付賬款是你的錢先支付給了其他單位或個人，所有權還是你的屬於資產類；應收賬款是其他單位或個人應該支付給你但未付的款項。預付賬款和應收賬款對公司的資產負債率、現金流、資金周轉增值性及公司運營風險大小有影響，一般說來，預付款項不會太多，多屬於一次支付，後期或分期轉進項商品、成本、資產，體現你公司的信譽、現金流、經營狀況較好；應收賬款太多的話會影響你的現金流、資金周轉率和增值性，多公司屬於負性影響。僅供參考，希望有幫助

『叄』 現金收付的企業現金收付風險管理

在企業經營過程中，現金收付業務是企業財務管理的重要組成部分。加強現金收付風險管理，可以為企業融通資金、加速企業的資金周轉、減少企業的風險和提高企業的競爭力提供新的思路。 (一)現金收付風險的來源
現金收付風險是指企業生產經營循環中，無法按時回收到期的貨款，或無法及時償還到期債務的可能性。(這里的現金是指廣義現金)現金收付風險的來源很多，從微觀上看，企業生產經營活動直接面對市場，客戶信用水平千差萬別，這是產生現金收付風險的外在原因。另外，企業人員業務素質和道德素質不可能盡善盡美，管理制度可能存在的漏洞，是產生收付風險的內在因素。從宏觀上看，利率市場和匯率市場的經常波動、資金短期投機性流動等都可能是企業現金收付風險的來源。
(二)現金收付風險的表現形式
1.利率風險。不管是借入資金還是擁用多餘資金的企業，都會面臨利率變動風險。
2.匯率風險。國際資本市場瞬息萬變，企業持有的資產或承擔的外幣債務會由於匯率的不利變動而造成損失。
3.期限風險。期限風險主要來源於企業應付賬款的存在。企業在和上游供貨商開展業務往來時，常常可以取得零成本支付方式，即供貨商不要求馬上付款，企業相當於獲得一筆無息銀行貸款。供貨商為鼓勵企業及時付款，往往運用現金折扣等優惠政策。
4.流動性風險。流動性主要是指企業按時償還現有或潛在債務的能力，這種能力的獲得途徑包括企業擁有的自有資金，或將非現金資產迅速變現，或從銀行等金融機構獲得的貸款額度等。缺乏流動性，無論是短期還是長期的，都表明企業的經營情況出現了問題。流動性也可能是眾多中小企業倒閉的原因。
5.道德風險。道德風險來源於組織內部工作人員和往來廠商對職業技能和職業規則的遵守程度，但道德風險難以用制度來規范。 (一)不確定性分析
企業生產經營活動的現金收付過程中風險的存在，使企業的經營活動處於不確定之中。不確定性是難以計量的，特別是長期性預測准確性更差。進行不確定性分析的主要步驟：
一是在一系列可能條件下編制預算；
二是預計出現不同狀況的概率；
三是根據概率分析法預計各種因素對企業現金風險的影響程度。
(二)敏感性分析
敏感性分析是指從定量分析的角度，研究有關因素發生某種變化對某一個或一組關鍵指標影響程度的一種不正確分析技術。敏感性分析只能分析某種因素變動對經濟指標的影響，並不能確知這種影響的可能性有多大。敏感性分析的關鍵之處在於評價有關指標數量變動對計劃產生結果的影響程度：例如銷售價格上升6‰ 產生的現金流入超過6%，那麼銷售價格對現金流量就是敏感的，否則就是不敏感的。進行敏感性分析有助於企業把握住問題的關鍵，從而把時間、財力、人員等投入到敏感性強項目的管理工作中。 (一)現金集權管理和分權管理
1.現金集權管理與分析管理的適用對象。現金集權和分權管理，主要是針對跨國公司麗言的，但其中的一些做法，也值得國內企業學習和借鑒。實行集權或分權管理，還與公司股權結構、公司生產技術水平、 文化傳統等因素有關。
2．現金集權和分權。集權型現金管理體現的是一種集團中心經營理念，它將海外業務看作國內業務的擴展。具本做法是．將集團公司內所有現金政策的制定、執行、解釋和業績考核評價權力集中於總部的財 務中心，現金政策包括款項的回收、付出、現金資產的使用等等。集權型現金管理的核心環節體現在設立資金庫對日常資金使用進行調控上。集團公司所轄世界各地子公司在母公司開立存款賬戶，子公司除保留日常經營所需資金外，其餘資金統一上劃至總公司賬戶。總公司根據各子公司資金餘缺的不同將資金調劑使用，既可以減少資金冗餘，又可以減少子公司因臨時資金不足向所在地金融機構借款的次數，節約資本成本。
(二)現金預算
1.現金預算的類型
從企業自身來說，是否編制現金預算。取決於成本效益原則是否能得以滿足。因此現金預算可分為積極現金預算和消極現金預算，前者是企業主動對現金流動情況進行預測以滿足企業經營管理水平的需要，並且隨時對預算進行調整修訂：後者多用於檢測企業是否具有良好的流動性。
按編制的不同，現金預算可以分為三類：以現金流量表為基礎的現金預算；以資產負債表為基礎的現金預算；以利潤表為基礎的現金預算。以現金流量表為基礎的預測主要是針對短期預測而言的，一般預算時間在一年以內。運用這種方法要對預算內的現金流入和流出進行預測，其中資金流入項目主要銷售收入，從金融機構獲得的借款等；現金流出項目主要有銷售成本，期間費用，利息支出等。以資產負債表為基礎的預算主要針對長期而言，更適合作為戰略預算，涵蓋的期間包括企業未來發展的若干年，這種預算主要根據企業近年來的發展速度(如資產保值增值率)進行。以利潤表為基礎的預測適合長度為1年一2年的中短期規劃，它也是用年度的利潤增長速度來預測下一年的收 入支出情況，進而對現金增長需要進行估計。
2.現金預算的密度
現金預算的密度是指編制現金預算的時間跨度和編制時間間隔，即現金預算期間是一年以內的，還是超過一年的，編制的預算是按一周的時間間隔編制的，還是編月度、季度或年度的預算。現金預算的密度和企業的經營產品種類、行業特點、企業規模、編制人員的素質和經驗等都有關系，不能說周期越短，內容越詳細越好。
3．現金預算的空問范圍
現金預算的空間范圍是指編制的現金預算是一個獨立經營單位的，還是整個企業集團的；是母公司記賬本位幣的現金預算，還是包括所有子公司所在國貨幣幣種的現金預算。
4．現金預算的調整
作為積極現金預算，企業需要根據遇到的實際問題和獲得的最新信息對現金預算進行不斷調整和修訂，特別是當初編制預算所假定的基礎不存在或假設前期不再成立時。企業安次編制現金預算，面臨的是自己不熟悉的新的經營業務，不確定情況較多，在預算執行過程中則要不斷進行修正。隨著企業現金預算的改進，對現金流動性的認識越來越科學，可以減少對敏感性分析的依賴。必須看到，現金預算的功能強弱取決於它和實際情況的一致程度，如果沒有意外發生，而編制的現金預算和實際情況相差甚遠，就應著手分析差異產生的原因；當然，現金預算的改進是一個持續不斷的過程，不能因為開始預測的不準確對現金預算的可操作性產生懷疑，而應著眼於差異產生的原因和編制預算計劃程序的改進。
(三)現金回收與劃轉
1.加速收款
為提高資金使用效率，企業應在不影響企業與客戶關系和銷售規模的前提下，加速應收款項的回收。加速收款可能遇到的問題有：如何縮短客戶匯款在途時間；如何縮短收到支票和存入往來銀行的時間；加速收款增加的營業費用等。
2．延期付款
當企業面臨短期資金周轉困難時，延期付款是一種可行的選擇，因為對銷售方來說，延期付款總要比失去一個客戶更能讓人接受。企業應認真考慮延期支付所可能帶來的後果，特別是供應商的財務狀況和商 業地位。因為延期付款是以供應商的現金流量惡化為代價的，如果延期付款導致供應商降低服務標准或停止提供服務，而供應商是企業戰略供應鏈上不可缺少的重要環時，這樣做顯然得不償失。
3.與銀行關系
企業應與結算銀行保持較為穩定的合作關系，除非往來銀行的經營策略發生變動而有損企業的利益，或者銀行提供的服務已無法滿足企業的快速發展的需要，或者轉移賬戶可以給企業帶來明顯的經濟效益。與銀行長期保持穩定的關系有助於企業實現現金賬戶的科學籌劃，商業銀行還有可能對關系較好的往來客戶提供理財方面的個性化服務或建議。
4．零餘額賬戶
零餘額賬戶的開立基於財務集中的設想，公司往來銀行被賦予某些權力，在營業終了或指定時間將指定賬戶的金額劃轉到集中賬戶，從而使該種類賬戶的余額為零，此類賬戶一般是企業的資金收入戶。設立零餘額對企業提高現金控制水平十分有效：當收入賬戶金額較小時，為減少工作環節，企業也可以和往來銀行約定當賬戶余額達到一定數額時再進行劃轉。
(四)現金合並與集中賬戶
基於財務集中的思想，當企業集團存在多個分公司，而分公司都具有自己的賬戶時，可以建立現金合並協議，將盈餘資金從一個公司轉入資金不足的公司。現金集中對集團公司的用處很大，特別是分公司 資金餘缺情況不一，資金盈餘和透支情況都存在時，使用現金合並和集中賬戶，可以避免不必要的透支利息。同時，中心財務部門由於具有較大的規模和實力，在與銀行等金融機構協商資金籌措條件時可以處於比較有利的地位，為集團公司獲得較為優惠的借款利 率和借款期限。
(五)電子銀行支付系統
隨著金融電子化進程不斷加快，多數商業銀行推出了各自的電子銀行系統，面對公司客戶的企業銀行系統也進行實際應用階段。企業銀行對企業提供的服務，主要包括金融交易服務和信息增值服務，如資金管理、財務管理、商務管理等。特別適用於大型企業。大型企業每天都有大量的資金收付業務，如果這些業務分散到分公司或業務部門，必將增加收付分險和收付費用。企業銀行系統使企業財務人員在自己的辦公室進行資金支付成為可能，不僅可以節約人力物力，更主要的是降低了資金清算風險。

『肆』 應收賬款與企業現金流的關系

在影響現金流其他因素不變時，當本期應收賬款期末余額等於期初余額時，公司現金流不發生變化；當本期應收賬款期末余額大於期初余額時，公司現金流減少；當本期應收賬款期末余額小於期初余額時，公司現金流增加。

應收賬款屬於企業正常的生產經營活動。當期應收賬款增加表明企業當期實際收到的貨款（即因銷售收入而收到的貨款）少於應收的貨款，即現金流入少。反之，則表明企業當期實際收到的貨款多。

應收賬款表示企業在銷售過程中被購買單位所佔用的資金。企業應及時收回應收賬款以彌補企業在生產經營過程中的各種耗費，保證企業持續經營；對於被拖欠的應收賬款應採取措施，組織催收；對於確實無法收回的應收賬款，凡符合壞賬條件的，應在取得有關證明並按規定程序報批後，作壞賬損失處理。

(4)延期貨款對公司現金流影響擴展閱讀：

應收賬款是有特定的范圍的。

首先，應收賬款是指因銷售活動或提供勞務而形成的債權，不包括應收職工欠款、應收債務人的利息等其他應收款；

其次，應收賬款是指流動資產性質債權，不包括長期的債權，如購買長期債券等；

第三，應收賬款是指本公司應收客戶的款項，不包括本公司付出的各類存出保證金，如投標保證金和租入包裝物等保證金等。

網路-應收賬款

『伍』 改善公司現金流量的幾種方法

摘要：通過對企業常見的幾種業務對公司現金流量的影響進行分析，並從改善公司現金流量的角度以獨立第三方的角度提出建議，在不影響公司正常運營的情況下，減少現金流出，改善公司的現金流量狀況。 關鍵詞：改善；公司；現金流量 中圖分類號：F275.2 文獻標志碼：A 文章編號：1673-291X（2012）13-0138-02 作為公司的財務總監，主要的管理職責之一便是合理規劃公司的現金流量，從而使得公司的現金流量隨時保持充足的狀態，為公司生產經營的正常進行保駕護航；這里筆者結合自己的實務操作經驗，試從財務管理的角度介紹幾種可以節約公司現金流出量和增加現金流入量的方法。 一、採用融資租賃還是銀行貸款 某醫葯集團公司擁有一個大型制葯廠和一個規模很大的甲級醫院，為了改進醫院的辦公條件，公司計劃最近新采購一台大型CT掃描儀，為了采購該儀器，醫院向銀行申請貸款，考慮到醫院是非盈利組織，銀行沒有同意醫院將近十年的長期貸款的要求，而是要求以正在高速發展的醫葯公司的名義進行貸款，公司管理層審查自身的條件後認為：而且醫院的經營比較穩定風險較小，雖然沒有能力在短時間內創造出高額利潤歸還貸款，但是長期來看現金流量還是比較充足的；醫葯公司正處在高速發展時期，並且有上市融資的計劃，按照上市公司發行股票並上市的要求，以盈利為目的的醫葯公司和作為非盈利組織的醫院一定要分別經營，因此公司管理層不願意看到醫葯公司為了醫院的經營背上高額債務。 第三方的財務咨詢人員的建議：根據醫院的現金流量情況，尋找一家從事醫療器械融資租賃公司，以醫院的名義與其簽署期限為十年的融資租賃協議，這樣醫院在經營期間利用CT掃描儀產生的資金流量完全可以支付每年的CT設備融資租賃款，而且對醫葯公司的上市融資計劃也不會造成影響；這樣在現金流出很小的情況下得到了價值幾千萬元的精密設備的使用權。 事實證明，在金融危機對全國各行各業都造成了巨大影響的情況下，作為醫院是受影響比較小的行業，融資租賃公司在評估了醫院的各方面經營指標後，欣然同意對這台設備進行投資。 二、應該先支付貨款還是先支付稅款 某國企屬於工業製造業，月末，公司資金短缺，供應部的采購人員來到財務部申請為已購買的原材料支付貨款，被告知，本月資金緊張，只剩下近400萬元的現金額度要留做本月向稅務局繳納增值稅之用，供應人員告訴財務部經理，這批貨款已經屬於延遲支付了，如果再不付款，下月就拿不到提前供貨的優惠，將導致公司停工待料，供貨方已經說了，已經到期的價值RMB 2 340萬元貨款必須支付；一邊是代表國家執法機關的稅務局，一邊是決定公司生產是否可以持續進行的供應商，財務部左右為難。 第三方的咨詢人員建議的方案如下：即同意支付價值RMB 340萬元的貨款，前提是與供應商協商，要求對方同時提供出票日為本月的價值RMB 2 340萬元的增值稅發票；這樣公司可以得到價值RMB 340萬元的進項稅用於抵扣銷項稅，從而避免了向稅務局支付增值稅RMB 340萬元的現金流出量還緩解了向供應商付款的燃眉之急。 三、利用銀行貸款還是利用股東的錢 某南方的一家民營公司屬於醫葯製造行業，目前公司的規模比較小，正處在高速發展時期，有幾個高附加值的開發項目正在研發過程中，公司的股東兼高級管理層對公司應該上市融資還是利用銀行貸款猶豫不決，公司的經營情況如下：第一，該公司的產品銷售形勢較好，行業利潤率較高；第二，公司的經營處於盈利階段，公司的股東很少，可以得到較高的報酬；第三，公司屬於中醫葯製造行業，需要開發新產品和高附加值產品，否則，依靠傳統產品將無法實現公司上台階的新目標。 財務分析：如果依靠銀行貸款，公司需要支付高額利息，而且存在一旦銀行停止貸款公司的研發項目將無以為續；如果上市融資，公司的銷售及生產規模又太小，而且上市需要履行的程序復雜，持續的時間較長。 第三方財務顧問建議：首先確定是應該使用銀行的錢還是股東的錢，如果使用銀行貸款存在著支付高額利息，到期償還貸款的壓力以及貸款不到位公司的研發將無法持續進行的問題，但是使用股東的錢卻不存在上述三個問題，只是需要增加財務報表的披露透明度而已，因此財務顧問建議公司使用股東的錢。 股東的錢有兩個來源：第一種是公司發行股票並上市；第二種是引入風險投資機構；鑒於全球長期上揚的經濟發展趨勢，上市融資是一個公司擴大規模增強競爭力最終必然採取的必經之路，公司可以選擇在國內創業板和中小板上市發行股票；但目前因公司總體的收入和利潤規模尚未達到上市標准，且上市融資是一個長期的過程，因此可以預計，上市融資應該是該公司的一個長期目標，而不是近期目標。 從公司目前發展的角度來看，該公司有很好的拳頭產品和獨家優勢，又處在規模擴張的飛速發展時期，因此積極聯系機構投資者，引入風險投資無疑是一個值得考慮的選擇，目前市場上有很多風險投資機構，越來越多的風險投資機構在積極尋找有發展前途的民營公司和新興產業作為自己的投資目標，等到公司發展壯大上市之後，再採取退出機制將投資變現從而獲得非常收益。 四、其他減少現金流出量的方式 為了減少現金流出量，大多數公司採取了下發薪的政策，即在下月末，根據員工上月的出勤情況，發放上月的工資，這樣就等於提前利用了員工一個月的勞動力，而延遲一個月支付薪酬，從而節約了一個月的人工成本現金流出量；但是這種節約方法具有一次性的特點。即只能在開始月份節約部分現金流量，不能作為控制資金流量的長期性手段。 另外，部分公司採取延遲支付采購貨款，提前收取客戶銷貨款的結算方式，也使得公司的資金流出量減少，資金流入量增加了。但是這些結算手段也都要受到市場供求關系的影響，只有爭得供應商和貨物銷售方同意才能奏效，勉強執行往往會存在丟失客戶，在供應商那裡失去信譽等後果，對公司的形象和長遠發展存在不利影響。 五、增加現金流入量的方法 以提前兌現未到期的銀行承兌匯票的方式增加現金流量；目前因為虛假票據層出不窮，銀行為規避風險只接受優質客戶的銀行承兌匯票。 將未到期的應收賬款轉售給銀行以獲取現金流入量，但是銀行只接受的應收賬款一般是信譽很好，不存在回收風險公司的往來款項，因此而增加的現金流量可以幫助企業用於生產經營，從而避免貸款。

『陸』 房地產項目貸款申請延期銀行會影響嗎影響銀利潤嗎

一、會有影響。
二、影響：首先房地產項目貸款一般都是中長期貸款，如果借款人不能按時償還，勢必導致銀行資金不能及時收回，影響資金頭寸；其次，貸款展期意味著客戶預期收入未能實現，借款人第一還款來源出現問題，貸款出現潛在風險，如果客戶不能盡快緩解現金流，銀行勢必要通過處置抵押物來收回貸款，從而給貸款造成風險；第三，貸款出現風險，銀行要計提減值准備，由此減少當期利潤。

綜上，房地產項目貸款延期後，會對銀行產生諸多影響，當然也會影響利潤。

『柒』 公司如何應對現金流壓力

回歸核心業務

假如你經營的業務原本非常成功，如今卻遭受現金不足的困擾，那我敢肯定地說我知道你問題的所在：你偏離了核心業務，在開展多種經營。我的建議始終都是這樣的：砍掉副業，回歸核心業務。」

控制支出

下一步就是控制你的開支。你必須推遲所有的資本支出—不上新設備，不做無必要的旅行或采購，除非它們能夠帶來收入。你當然要身先士卒，控制自己的開支。你要讓所有的員工知道，每一筆超過20美元的開支都必須經過你事先批准。
然而，也不能做得太過頭。不要因為一點小錢讓你的員工心情沮喪，為難得要死。他們工作需要筆，也需要紙，同時還需要打電話。你所要做的就是控制較大的項目，比如旅行、長途電話以及設備購置等，但前提是不能妨礙員工的日常工作。

對你的賬單進行優先排序

接下來你需要將你所有的賬單審查一遍，並將它們像這樣進行優先排序：
A．立刻付款，否則關門。這些賬單包括：辦公費、電話費和網路費等。
B．關鍵性支出（如租金）。和他們接觸，利用你的談判技巧讓他們對你做出讓步。在遭遇現金流危機時，你很容易這樣想：某些事情（像租賃費）是沒有商量餘地的。你不要這么想。任何事情都可以重新商議。
C．眼下不用支付（如賣方的錢、印刷費以及獎金等）。
等到B和C兩類賬單超過預定支付期限30天的時候，你才需要和相關人士聯系，向他們解釋因為一些關鍵客戶的失信致使你的現金流出現了問題。重要的是你一定要在他們打電話抱怨之前和他們取得聯系。如果沒能趕在對方打電話之前和他們聯系，那也得硬著頭皮跟他們解釋。
在這件事情上，你一定要立場堅定。抵抗一切誘惑，拒絕支付貨款給已經對你火冒三丈的賣家，拒絕支付那些因為你支付得起而想支付的小額賬單。你必須延期支付這些賬單，這樣你才能積聚起必須的資金流。不要同意任何延期支付就增加利息的要求，假如賣家想要對你實行處罰，那就強勢地告訴他們，那樣做只會讓你陷入更深的困境，你不能同意他們那種做法。
較大的債權人可能會因為還款期限延遲而讓你簽一份個人貸款保證書，你絕不能那樣做。

預先安排信用額度

假如你有財政後援，那現在就去找他們，向他們解釋你遇到的問題，尤其要詳細闡述你為解決問題將要採取的行動。告訴他們你不希望動用這筆錢，但是，你需要知道在需要時是否可以獲得這筆錢。
努力從銀行獲得某種信用額度，而且需要時可以動用。不要簽什麼個人保證。

保持愉悅、鎮靜和信心

關於航海有這樣一句俗話：「船員絕不能從船長眼中看到恐懼。」現在就是你展示領導技巧和才能的時候。即使是對你最親密的員工，也不要顯示出你的焦慮。要讓他們知道你遇到了問題，而且你知道如何應對。你眼下正在採取一些艱難的應對措施，但是一切都會好起來的。
記住焦慮是解決不了任何問題的。將注意力集中在解決問題的方法上，而不是問題上。

避免將來重蹈覆轍

從現金流危機中脫身之後，你需要採取必要的行動避免將來重蹈覆轍。絕大多數人在脫困之後，會變得謹小慎微，不惜一切代價避免現金流問題再次出現。讓我們來談一談你該怎麼做。
你必須制定一份個人財務計劃。你不能這么想：「我過去總是會成功脫身，再遇到這樣的問題，我依然可以應對。」我們承認你可能對制定詳細的財政計劃不是那麼上心。這可能不是你的行事風格。或許你認為自己是一個喜歡冒險的人，而你的成功只是因為其他人沒有勇氣像你那樣敢於冒險。把這一切都忘掉吧，你真的需要一份書面的個人財務計劃。
假如這件事是你在這個世界上最不願意做的事情，那麼，你就需要找一個人替你來做。你需要一個人在你即將出現現金流問題時，對你提出警告。

兜里有錢心不慌

這句話聽上去太通俗了，但是，你現在就應該開始為未來存錢。
對於那些不能一夜暴富的年輕人，如果他們能夠避免使用信用卡透支，能夠約束自己等到有了現金再買東西的話，那麼這樣就會讓他們在將來擁有數百萬美元。
假如你擁有一家公司，情形也是如此。你應該從盈利中拿出一小部分購買動態投資基金，這樣你在將來就可以避免遭遇現金流危機。

『捌』 應收賬款對企業的現金流量產生什麼影響

應收賬款對於這些企業來講，一方面沒收回錢，另一方面還加速了企業的現金流出。具體為：

1、企業流轉稅支出。應收賬款產生於銷售收入，但並未實際收到現金，流轉稅是以營業收入為計算依據的，企業必須按時以現金交納。

2、所得稅支出。企業將銷售收入抵減各項支出後形成經營利潤，按照稅法的規定，不論是否收到貨款，對於經營利潤均應交納企業所得稅。這在一定程度上又加劇了企業的資金壓力。

3、以現金形式進行的股利分配會造成企業資金的緊張。另外，應收賬款的管理成本、清欠過程中的中介費用等都會形成企業的現金流出。

(8)延期貨款對公司現金流影響擴展閱讀：

在賒銷業務中，企業的物流與資金流不同步。企業發出商品並開票確認收入後，貨款卻不能同步回收，這種沒有貨款回籠的銷售收入，勢必會形成沒有現金流入的會計利潤、銷售稅金上繳及年內所得稅預繳；

如果涉及股東年度分紅，還會導致企業用流動資金墊付股東紅利。這些企業對擁有巨額「預收賬款」的企業，商品沒發出，錢就已經到手。