其他貨幣資金期貨交易保證金

❶ 其他應收款—承兌保證金與其他貨幣資金—保證金有什麼區別

其他應收款—承兌保證金，是企業對已開出的承兌付款進行的一項成對保障金；其他貨幣資金—保證金，是企業為取得一項資金來源（如想銀行貸款）而存入指定戶的保證金。

❷ 購買期貨除了支付貨物金錢，還需要支付其他金額嗎，履約保證金又是什麼意思購買手續是什麼

保證金就是你參加交易的本錢，一般都是10%左右，膠和鋅是17%。你付出每噸貨物價格的10%左右，就可以交易了，因為每筆交易是一手，一手是5噸以上，所以用這個10%再乘以5.手續費沒多少錢，每交易一次，付出幾元錢的手續費。一般就是3——7元錢。膠和鋅是開倉平倉都收費，別的都是開倉不收費，平倉收費。

❸ 期貨保證金和手續費

您好，螺紋鋼期貨手續費率1%%，1手手續費3.5元，計算方法：

1手手續費=螺紋鋼現價×1手噸數×手續費率

=3500×10×1%%=3.5元

螺紋鋼期貨保證金比例9%，1手保證金3100元。 計算方法：

1手保證金=螺紋鋼現價×1手噸數×保證金比例

=3500×10×9%=3100元。

1手豆粕期貨手續費1.5元，保證金1250元，

豆粕期貨保證金比例5%，1手保證金1250元。計算方法：

1手保證金=豆粕現價×1手噸數×保證金比例

=2500×10×5%=1250元。

1手白糖期貨手續費1.5元，保證金2500元，

白糖期貨保證金比例5%，1手保證金2500元。計算方法：

1手保證金=白糖現價×1手噸數×保證金比例

=5000×10×5%=2500元。

❹ 存出期貨保證金是不是屬於其他貨幣資金,應入什麼科目

是的，當然可以。很多公司都這么做。以後業務多了，可以專設「其他貨幣資金——銀行保證金」科目嘛。

❺ 有關「其它貨幣資金——信用金保證金」的賬務處理

1.外埠存款
外埠存款指企業到外地進行臨時或零星采購時,匯往采購地銀行開立采購專戶的款項。企業匯出款項時,須填寫匯款委託書；匯入銀行對於匯入的采購款項,按匯款單位開設采購專戶。采購專戶存款只付不收,款項付完後結束賬戶。

企業委託當地開戶銀行匯款給采購地開立專戶時:

借:其他貨幣資金——外埠存款
貸:銀行存款

收到采購員交來的購貨發票,按購貨金額和支付的增值稅款。

借:物資采購
應交稅金——應交增值稅(進項稅額)
貸:其他貨幣資金——外埠存款

采購員完成了采購任務,將多餘的外埠存款轉回當地銀行時,企業應根據銀行的收賬通知。轉銷「其他資幣資金——外埠存款」科目。

借:銀行存款
貸:其他貨幣資金——外埠存款

2.銀行匯票存款

企業為取得銀行匯票,按照規定存入銀行的款項。企業向銀行提交「銀行匯票委託書」並將款項交存銀行,取得銀行匯票時,應當根據銀行蓋章的委託書存根聯進行賬務處理。

借:其他貨幣資金——銀行匯票存款
貸:銀行存款

企業使用銀行匯票後,應根據發票賬單及開戶行轉來的銀行匯票第四聯等憑證進行賬務處理。

借:物資采購
應交稅金——應交增值稅(進項稅額)
貸:其他貨幣資金——銀行匯票存款

銀行匯票使用完畢,應轉銷

借:銀行存款
貸:其他貨幣資金——銀行匯票存款

如銀行匯票因超出付款期限或其他原因未曾使用而退回。則企業收款時

借:銀行存款
貸:其他貨幣資金——銀行匯票存款

3.銀行本票存款

企業為取得銀行本票按規定存入銀行的款項。企業向銀行提交「銀行本票申請書」並交款項交存銀行,取得銀行本票時,應當根據銀行蓋章退回的申請書存根聯進行賬務處理。

借:其他貨幣資金——銀行本票存款
貸:銀行存款

企業使用銀行本票後,應根據發票帳單位等有關憑證進行帳務處理。

借:物資采購
應交稅金——應交增值稅(進項稅額)
貸：其他貨幣資金——銀行本票存款

如企業因本票超過付款期等原因未曾使用而要求銀行退款時,應根據銀行收回本票時蓋章退回的一聯進賬單。編制會計分錄

借:銀行存款
貸:其他貨幣資金——銀行本票存款

4.信用證存款

信用證存款是指採用信用證結算方式的企業為開具信用證而存入銀行信用證保證金專戶的款項。

企業向銀行申請開出信用證,用於支付境外供貨單位的購貨款項。根據開戶銀行蓋章退回的「信用證委託書」回單。編制會計分錄

借:其他貨幣資金——信用證存款
貸;銀行存款

企業在收到境外供貨單位信用證結算憑證及所附發票賬單,並經核對無誤後進行賬務處理

借:物資采購
應交稅金——應交增值稅(進項稅額)
貸;其他貨幣資金——信用證存款

企業收到未用完的信用證存款余額時

借:銀行存款
貸:其他貨幣資金——使用證存款

5.信用卡存款

企業為取得信用卡而存入銀行信用卡專戶的款項

企業申領信用卡,按規定填制申請表。並按銀行要求交存備用金。銀行開立信用卡存款賬戶。發給信用卡.企業根據銀行蓋章退回的交存備用金的進賬單,編制分錄:

借:其他貨幣資金——信用卡存款
貸: 銀行存款

企業在收到開戶銀行轉來的信用卡存款的付款憑證及所附發票賬單,經核對無誤後。應進行帳務處理。

借:管理費用(相關費用科目)
貸:其他貨幣資金——信用卡存款

6.在途貨幣資金

指企業同所屬單位之間和上下級之間的匯、介款項業務中,到月終時尚未到達的匯入款項。
企業根據所屬單位匯出款項的通知。編制會計分錄

借:其他貨幣資金——在途資金
貸:其他應收款 (或有關科目)

收到匯款時,根據銀行通知編制分錄:

借:銀行存款
貸:其他貨幣資金——在途資金

❻ 期貨中的「交易保證金」是什麼意思

保證金制度是保障市場安全的基礎之一。為期貨合約提供一個安全而資金充足的交易場所，符合所有參與者的利益。
所有的買方和賣方均須交存保證金方能進入期貨市場。保證金是一項履約擔保金，證明買方或賣方的誠意，有助於防止違約並確保合約的完整性。保證金可以是現金、交易所允許的國庫券、標准倉單等。每一個客戶都必須向期貨經紀公司繳存一定數量的交易保證金，經紀公司把客戶的保證金存入專門的帳戶，與公司的自有資金區分開來。然後，由經紀公司統一將保證金存入交易所。
買賣期貨合約所要求的保證金不盡相同，但通常只佔合約價值很小的比例，一般在合約價值的5％至15％之間。保證金的多少在期貨合約中載明。一般而言，期貨合約的價格波動越大，所要求的保證金就越多。
作為保證金制度的一部分，所有會員的帳戶均在交易日結束時依結算價逐日結算（marked-to-market）。根據帳戶內持倉合約數量及期貨合約的結算價，交易所將計算該會員應繳納的保證金。如果保證金低於規定的水平，該會員將收到保證金追繳通知書，要求在規定時間內補足帳戶內的保證金。
結算舉例：
日期結算價你的帳戶對方的帳戶第一天2188元/噸賣出10手大豆期貨合約，保證金10940元買入10手大豆期貨合約，保證金10940元第二天2200元/噸保證金11000元，須追繳：1200元（虧損）+60元（保證金變動）保證金11000元，可清退：1200元（贏利）-60元（保證金變動）第三天2170元/噸保證金10850元，可清退：3000元（贏利）+150元（保證金變動）保證金10850元，須追繳：3000元（虧損）-150元（保證金變動）第四天2151元/噸保證金10755元，可清退：1900元（贏利）+95元（保證金變動）保證金10755元，須追繳：1900元（虧損）-95元（保證金變動）
註：大豆期貨合約的保證金為合約價值的5%。
如果你認為以2151元/噸的價格買入平倉很合適，你就可以發出平倉指令，獲利了結。請注意，這里假定對方持有期貨合約的時間與你持有的時間一致，事實上，對方有可能已轉手多次，或將持有更長時間。
我們在這里講的是期貨結算的一般程序，你拿到的結算帳單肯定與上面講的不一樣，但結算原理是一樣的。

❼ 保證金賬戶屬於其他貨幣資金項目嗎

保證金的使用許可權和性質同銀行存款已有很大區別，個人認為應該通過「其他貨幣資金」賬戶核算.

❽ 其他貨幣資金核算內容包括保函保證金和承兌匯票保證金嗎

包括，保函保證金和承總匯票保證金都可放在其他貨幣資金-存出保證金明細科目核算

❾ 期貨交易保證金分為哪些

在交易中分為2種 ：交易保證金和結算準備金。

在期貨市場上，交易者只需按期貨合約價格的一定比率交納少量資金作為履行期貨合約的財力擔保，便可參與期貨合約的買賣，這種資金就是期貨保證金。