當期貨幣資金余額情況表格

A. 現金的期末余額＝資產負債表「貨幣資金」期末余額； 現金的期初余額＝資產負債表「貨幣資金」期初余額；

現金等價物是指企業持有的期限短、流動性高、易於轉換為已知金額的現金、價值變動風險很小的短期投資。現金等價物雖然不是現金，但其支付能力與現金的差別不大，可視為現金。現金等價物通常指購買在3個月或更短時間內即到期的或即可轉換為現金的投資。

貨幣資金包括庫存現金、銀行存款、其他貨幣資金等

B. 貨幣資金增減變動情況表是什麼意思

1．各項資產所佔比重，應收賬款、其他應收款、存貨、長期投資等變化是否正常，增減原因；長期投資占所有者權益的比率及同比增減情況、原因，購買和處置子公司及其他營業單位的情況。
2．不良資產情況，包括待處理財產損益主要內容及處理情況，潛虧掛賬(含政策性原因掛賬和歷史潛虧掛賬)內容及原因，按賬齡分析三年以上的應收賬款、其他應收款未收回原因及壞賬處理辦法，長期積壓商品物資、不良長期投資產生的原因及影響；不良資產比率。
3．流動負債與長期負債的比重，長期借款、短期借款、應付賬款、其他應付款同比增減金額及原因；企業償還債務的能力和財務風險狀況；．三年以上的應付賬款和其他應付款金額、主要債權人及未付原因；逾期借款本金和未付利息情況。
4．企業從事證券買賣、期貨交易、房地產開發等業務佔用資金和效益情況。
5．企業債務重組事項和對本期損益的影響。
6．資產、負債、所有者權益項目中，如兩個期間的數據變動幅度達30％(含30％)以上，且占報表日資產總額5％(含5％)以上的，應明確說明原因。
7．公司當期、累計現金凈流量和經營現金凈流量具體應從現金流人及現金流出結構進行分析，說明現金流量在經營活動、投資活動及籌資活動中是否合理。結合相對指標分析，說明資金余額的合理性、償還債務能力，並對籌資提出相關的建議。上述分析還應與預算指標比較並解釋差異原因，提出改善的建議。同時，對下期的資金周轉情況進行預測。

C. 資產負債表裡貨幣資金的本期余額是哪來的

資產負債表裡貨幣資金的本期余額是本年度（也就是本期）的現金+銀行存款+其他貨幣資金的余額總和。
一般企業就現金和銀行存款的余額總和。
希望能幫到你。

D. 資產負債表裡貨幣資金的本期余額數是怎麼算出來的

您好 資產負債表只有年初余額和期末余額 我將您提出的本期余額數理解為期末余額，貨幣資金期末余額是由銀行存款、庫存現金、其他貨幣資金幾個科目的余額數相加。這幾個科目的期末余額=期初余額+本期增加-本期減少。如果是用軟體做賬的，直接將科目余額表這三個科目的余額相加就行。

E. 資產負債表1月份貨幣資金的期末余額填列

你說的基本是正確的：但是不要忘了資產負債表的貨幣資金項目它包括庫存現金、銀行存款和其他貨幣資金三部分內容，你可以根據其對應的總分類賬的借方余額來填寫，把這三項加在一起就可以了。
特此回答！

F. 關於資產負債表的貨幣資金余額與賬本余額不一致，怎樣做。

建議：
一、盤點當日貨幣資金：1、盤點庫存現金，2、取得銀行存款對賬單，編制銀行存款余額調節表。3、確認盤點當日貨幣資金賬面余額與實際的差額。
二、復核賬面余額年初余額至盤點日，賬面余額的計算是否正確。
三、經認真核實，確認差異20多元確實是年初數錯了。可以調整報表年初數。借：貨幣資金（現金或銀行存款等），貸：利潤分配/年初未分配利潤

G. 企業財務報表列示的貨幣資金是余額調節表上的數字嗎

財務報表是根據會計賬簿記錄編制的，「銀行存款余額調節表」只能作為核對銀行存款賬戶用，不能作為調整賬戶記錄的依據，銀行存款賬戶余額仍然是原賬面上的余額。所以，報表上的「貨幣資金」項目應該等於企業「銀行存款」、「庫存現金」、「其他貨幣資金」三個總賬科目余額合計數。

H. 資產負債表裡貨幣資金期末余額與科目余額表不一致

這個不一致，顯然是錯誤的，但這種錯誤的原因應該是比較容易檢查發現的。無論是電算化軟體、電子表計算還是手工賬，資產負債表的各項余額都應該是來自於對應會計科目余額，而無論是賬簿余額、科目余額表余額、試算平衡表余額，都遵循賬賬相符、帳表相符、賬證相符的基本要求。
樓主首先要確認哪個數據是正確的，比如現金應該和出納室現金流水賬、盤點庫存核對相符；銀行存款應該和銀行對賬單余額核對相符。同時，確認資產負債表貨幣資金（現金+銀行存款）余額數據來源。在如果現金、銀行存款科目余額正確，並作為資產負債表貨幣資金余額數據來源，則不會出現差異。就在這個檢查過程中，樓主自然會發現問題。
此外，樓主通過科目余額表、試算平衡表等也是比較容易發現類似余額不符的問題，基於會計恆等式，有借必有貸、借貸必相等，一個科目余額的不符，一般也會伴隨另一個科目余額的錯誤。

I. 如何填寫資產負債表中的貨幣資金的期末數

貨幣資金指的是期末庫存現金余額+期末結存銀行存款余額=貨幣資金。貨幣資金」的期末數是等於」庫存現金+銀行存款」+其他貨幣資金「等賬戶的期末余額合計數來填列。

貨幣資金=現金+銀行存款+其他貨幣資金

貨幣形態表現的資金。貨幣資金是指可以立即投入流通，用以購買商品或勞務，或用以償還債務的交換媒介。

資產負債表的一個流動資產項目，包括庫存現金、銀行存款和其他貨幣資金三個總賬賬戶的期末余額，具有專門用途的貨幣資金不包括在內。

企業中最活躍的資金，流動性強，是企業的重要支付手段和流通手段，因而是流動資產的審查重點。其他貨幣資金包括外埠存款、銀行匯票存款、銀行本票存款、信用證保證金存款、信用卡存款、存出投資款等。

(9)當期貨幣資金余額情況表格擴展閱讀

不同形式的貨幣資金有不同的管理方式和管理內容，為了適應貨幣資金管理的需要，一般設置「現金」、「銀行存款」和「其他貨幣資金」等科目。

1、「現金」科目用以核算企業的庫存現金，但不包括企業內部周轉使用的備用金。

2、「銀行存款」科目用以核算企業存入銀行或其他金融機構的各種存款，但不包括企業的外埠存款、銀行本票存款和銀行匯票存款等。

3、「其他貨幣資金」科目用以核算企業的外埠存款、銀行匯票存款、銀行本票存款和在途貨幣資金等。

4、為了總括反映企業貨幣資金的基本情況，資產負債表上一般只列示「貨幣資金」項目，不再按貨幣資金的各組成項目單獨列示。

J. 現金流量表中，現金及現金等價物期末余額與資產負債表中，貨幣資金期末余額不等，這種情況下怎麼調平等式

現金流量表中現金及現金等價物期末余額有可能是包含了持有的期限短、流動性強、易於轉換成已知金額現金、價值變動風險較小的投資，例如：持有3個月到期的短期債券投資，而資產負債表中的貨幣資金期末余額不包含。

現金流量表中現金及現金等價物期末余額有可能按實際盤點數填報，而資產負債表中的貨幣資金是賬面數，現金會存在盤虧盤盈，銀行存款會存在未達賬，從而會造成兩表不等。

現金等價物：是指企業持有的期限短、流動性強、易於轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。期限短，一般是指從購買日起三個月內到期。現金等價物通常包括三個月內到期的債券投資等。

而貨幣資金則包括的范圍比較大，比如說長期的定期存款，或者向銀行購買的某些保值的長期理財產品，由於這些都是企業不能隨時提取和使用的，所以不應當算作現金等價物。現金流量表中所反映的主要是上述的流動性最強的現金及現金等價物，不包含除此以外的貨幣資金。

(10)當期貨幣資金余額情況表格擴展閱讀：

1、現金流量表的編制基礎是現金制，即只記錄當期現金收支情況，而不理會這些現金流動是否歸屬於當期損益。因此，企業的當期業績與「經營現金流量凈額」沒有必然聯系，更不論投資、籌資活動所引起的突發性現金變動了。

另外，在權責發生制下，企業的利潤表可以正常反映當期賒銷、賒購事項的影響，而現金流量表則是排斥商業信用交易的。不穩定的商業回款及償債事項使得「經營現金流量凈額」比「凈利潤」數據可能出現更大的波動性。

2、現金流量表只是一種「時點」報表， 一種「貨幣資金」項目的分析性報表。因此，其缺陷與資產負債表很相似。顯而易見，特定時點的「貨幣資金」余額是可以操縱的。例如，不少上市公司已經採用臨時協議還款方式，在年末收取現金，年初又將現金撥還債務人。

這樣，企業年末現金余額劇增，而應收款項又大幅沖減，從而使資產負債表和現金流量表都非常好看，但現金持有的真實水平卻沒有變化。相反，在這種情況下，利潤表受到的影響不大（除了當期壞帳費用減少以外），仍能比較正確地反映當期經營成果。