收到公司期貨賬戶的款現金流量

⑴ 收到總公司撥的款,在現金流中怎麼填寫

你們和總公司之間有一個內部資金往來，你們與總公司的現金往來及相關資產的調撥都通過這個科目算，公司撥付給你們的現金，你們應該做 借：現金 貸：內部往來 表示你們收到了公司錢，這是欠公司的。你們收到的公司的固定資產你們應當 借：固定資產 貸： 內部往來， 現金流應該選擇「收到其他與經營活動有關的現金」--「內部單位資金往來」

⑵ 收到的保證金在現金流量表怎麼顯示

收到的保證金在現金流量表中"銷售商品、提供勞務收到的現金"反映。

支付投標保證金在「支付的其它與經營活動有關的現金」填寫，收到投標保證金在「收到的其它與經營活動有關的現金」填寫。

投標保證金：

投標保證金是指投標人按照招標文件的要求向招標人出具的，以一定金額表示的投標責任擔保。

其實質是為了避免因投標人在投標有效期內隨意撤回、撤銷投標或中標後不能提交履約保證金和簽署合同等行為而給招標人造成損失。

投標保證金除現金外，可以是銀行出具的銀行保函、保兌支票、銀行匯票或現金支票。

(2)收到公司期貨賬戶的款現金流量擴展閱讀：

一、投標保證金的作用：

1、對投標人的投標行為產生約束作用，保證招標投標活動的嚴肅性

招標投標是一項嚴肅的法律活動，招標人的招標是一種要約邀請行為。投標人作為要約人，向招標人(要約邀請方)遞交投標文件之後，即意味著響應招標人發出的要約邀請。

在投標文件遞交截止時間至招標人確定中標人的這段時間內，投標人不能要求退出競標或者修改投標文件；

而一旦招標人發出中標通知書，作出承諾，則合同即告成立，中標的投標人必須接受，並受到約束。否則，投標人就要承擔合同訂立過程中的締約過失責任，就要承擔投標保證金被招標人沒收的法律後果。

這實際上是對投標人違背誠實信用原則的一種懲罰。所以，投標保證金能夠對投標人的投標行為產生約束作用，這是投標保證金最基本的功能。

2、在特殊情況下，可以彌補招標人的損失

投標保證金不得超過項目估算價的百分之二，最高不得超過80萬元。投標保證金有效期應當與投標有效期一致。

依法必須進行施工招標的項目的境內投標單位，以現金或者支票形式提交的投標保證金應當從其基本賬戶轉出。

3、督促招標人盡快定標

投標保證金對投標人的約束作用是有一定時間限制的，這一時間即是投標有效期。如果超出了投標有效期，則投標人不對其投標的法律後果承擔任何義務。

所以，投標保證金只是在一個明確的期限內保持有效，從而可以防止招標人無限期地延長定標時間，影響投標人的經營決策和合理調配自己的資源。

4、從一個側面反映和考察投標人的實力

投標保證金採用現金、支票、匯票等形式，實際上是對投標人流動資金的直接考驗。投標保證金採用銀行保函的形式，銀行在出具投標保函之前一般都要對投標人的資信狀況進行考察，信譽欠佳或資不抵債的投標人很難從銀行獲得經濟擔保。

由於銀行一般都對投標人進行動態的資信評價，掌握著大量投標人的資信信息，因此，投標人能否獲得銀行保函，能夠獲得多大額度的銀行保函，這也可以從一個側面反映投標人的實力。

二、投標書寫法

1、封面，招標文件有要求，按照招標文件要求填寫即可，無特殊要求，則體現出投標單位名稱、項目名稱、項目編號、編制日期等（自定義填寫)。

2、目錄部分

3、正文。投標書正文由開頭和主體組成。

開頭，寫明投標的依據和主導思想。

主體，應把投標的經營思想和經營方針、經營目標、經營措施、要求、外部條件等內容具體、完整、全面地表述出來，力求論證嚴密、層次清晰、文字簡練、體現出公司的綜合實力。

要嚴格按照招標文件的格式要求去編制投標文件，主要是根據招標文件的招標公告、投標人須知前附表、招標文件的組成內容、投標文件的格式、評分要求去進行編制。

4、標書電子版確定無誤後，進行列印、膠裝、按照要求、簽字、蓋章、包封。

⑶ 期貨現金流

從現實議上講期貨公司是要保護自已的客戶，長期存活在期貨市場上，以保證本公司的收取的手續費得以長處，
一般情況下，在市場風險加大時會增加保證金，以減少杠桿效應

⑷ 收到工程款屬於現金流量表中哪一項

經營活動產生的現金流量－銷售商品、提供勞務收到的現金

⑸ 企業收到的上期賒購款是否計入現金流量表

企業收到上期賒購款時，要計入現金流量表，現金流量是以款項實際收支為依據，主要反映在現金及銀行存款科目：
借：現金或銀行存款（現金流量為銷售商品、提供勞務收到現金）
貸：應收賬款

⑹ 請問有誰知道現金流量表中「收到其他與經營活動有關的現金」和「支付其他與經營活動有關的現金」怎麼計算

收到其他與經營活動有關的現金是：存款利息、免徵的增值稅。

支付其他與經營活動有關的現金是：銷售費用、管理費用，扣除已付工資和計提的費用，加上財務費用的手續費部分。

其他與經營活動有關的現金收入，如罰款、經營租入固定資產收到的現金、投資性房地產收到的租金、單項流動資產損失補償收到的現金、除納稅申報表外的政府補助等。

其與經營活動有關的現金數額較大，應按「庫存現金」、「銀行存款」、「管理費用」、「銷售費用」等科目的記錄列示。

企業支付的其他與經營活動有關的現金，如罰款、差旅費、商務招待費、保險費、經營租賃支付的現金等；其他與經營活動有關的現金，如金額為人民幣通用電氣應在單獨的項目中反映出來。本項目可根據相關科目的記錄和分析填寫。

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現金流量表編制原則：

為了提供企業現金流入和流出總額的信息，現金流量表一般應按照現金流量總額反映。一定時期的現金流量通常可按現金流量總額或現金流量凈額反映。

現金流量總額是指分別反映現金流入和流出總額，而不以現金流入和流出相抵後的凈額反映。

現金流量凈額是指以現金流入和流出相抵後的凈額反映。但現金流量以總額反映比以凈額反映所提供的信息更為相關有用。因此，通常情況下，現金流量應以其總額反映。但是，下述情況可對現金流量以凈額反映：一是某些金額不大的項目。

例如，企業處置固定資產發生的現金收入和相關的現金支出可以相抵後以凈額列示。二是不反映企業自身的交易或事項的現金流量項目。

例如，證券公司代收客戶的款項用於交割買賣證券的款項，期貨交易所接受客戶交割實物的款項等；又如，銀行吸收開戶單位活期存款的承兌和償付。這些項目不屬於企業自身業務的現金流量項目，可以以凈額反映。

⑺ 請問 銀行賬戶間轉賬 在現金流量表中屬於哪一項

企業不同的銀行間轉賬，只反映銀行存款在企業的各個銀行間的流動，就資金本身並沒有變化，一個銀行帳戶的資金增加了，另一個銀行帳戶的資金減少了，增減相抵，所以在現金流量表上不反映。

現金及現金等價物的凈增加額中的現金等價物主要指，可以在3個月內變現的各種金融證券、其他貨幣資金和投資，這個一般單位沒有，就是現金，所以：現金及現金等價物的凈增加額＝現金的期末余額－現金的期初余額。

現金流量表的出現，主要是要反映出資產負債表中各個項目對現金流量的影響，並根據其用途劃分為經營、投資及融資三個活動分類。現金流量表可用於分析一家機構在短期內有沒有足夠現金去應付開銷。國際財務報告准則第7號公報規范現金流量表的編制。

(7)收到公司期貨賬戶的款現金流量擴展閱讀

編制原則

（1）分類反映原則。為了給會計報表使用者提供有關現金流量的信息，並結合現金流量表和其他財務信息對企業作出正確的評價。

現金流量表應當提供企業經營活動、投資活動和籌資活動對現金流量的影響，即現金流量表應當分別反映經營活動產生的現金流量、投資活動產生的現金流量和籌資活動產生的現金流量的總額以及它們相抵後的結果。

（2）總額反映與凈額反映靈活運用原則。為了提供企業現金流入和流出總額的信息，現金流量表一般應按照現金流量總額反映。一定時期的現金流量通常可按現金流量總額或現金流量凈額反映。現金流量總額是指分別反映現金流入和流出總額，而不以現金流入和流出相抵後的凈額反映。

現金流量凈額是指以現金流入和流出相抵後的凈額反映。但現金流量以總額反映比以凈額反映所提供的信息更為相關有用。因此，通常情況下，現金流量應以其總額反映。

⑻ 請問公司借老闆的錢支付日常開支，現金流量表是填「收到其他與經營活動有關現金」還是「取得借款收到現金

因為公司是一個法人和會計主體，所以正確做法應該填「取得借款收到的現金」
呵呵，你問題都提到是借老闆的錢了，當然是取得借款收到的現金嘍，而且將來是要還的，還的時候計入相對應的項目。
我做了近十年的財務，相信我沒錯的。

⑼ 收到實收資本的現金流量是什麼

收到實收資本的現金流量是指評價投資方案經濟效益的必備資料。具體內容包括：

1、 現金流出：現金流出是投資項目的全部資金支出。包括以下幾項：

（1）固定資產投資。購入或建造固定資產的各項資金支出。

（2）流動資產投資。投資項目所需的存貨、貨幣資金和應收帳款等項目所佔用的資金。

（3）營運成本。投資項目在經營過程中所發生的生產成本、管理費用和銷售費用等。通常以全部成本費用減去折舊後的余額表示。

2、現金流入：現金流入是投資項目所發生的全部資金收入。包括以下幾項：

（1）營業收入。經營過程中出售產品的銷售收入。

（2）殘值收入或變價收入。固定資產使用期滿時的殘值，或因故未到使用期滿時，出售固定資產所形成的現金收入。

（3）收回的流動資產。投資項目壽命期滿時所收回的原流動資產投資額。此外，實施某項決策後的成本降低額也作為現金流入。

(9)收到公司期貨賬戶的款現金流量擴展閱讀：

一般企業實收資本應按以下規定核算：

1、投資者以現金投入的資本，應當以實際收到或者存入企業開戶銀行的金額作為實收資本入賬。實際收到或者存入企業開戶銀行的金額超過其在該企業注冊資本中所佔份額的部分，計入資本公積。

2、投資者以非現金資產投入的資本，應按投資各方確認的價值作為實收資本入賬。為首次發行股票而接受投資者投入的無形資產，應按該項無形資產在投資方的賬面價值入賬。

3、投資者投入的外幣，合同沒有約定匯率的，按收到出資額當日的匯率摺合；合同約定匯率的，按合同約定的匯率摺合，因匯率不同產生的摺合差額，作為資本公積處理。

4、中外合作經營企業依照有關法律、法規的規定，在合作期間歸還投資者投資的，對已歸還的投資應當單獨核算，並在資產負債表中作為實收資本的減項單獨反映。

⑽ 我收到的實收資本是現金記入現金流量表中的收回投資所收到的現金還是記入吸收投資所收到的現金

應記現金流量表表中吸收投資收到的現金。

1、現金流量表中的收回投資所收到的現金一般是指與交易性金融資產一起收回的投資收益。

收回投資反映企業出售、轉讓或到期收回除現金等價物以外的交易性金融資產、持有至到期投資、可供出售金融資產、長期股權投資等而收到的現金。不包括債權性投資收回的利息、收回的非現金資產，以及處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額。

債權性投資收回的本金，在本項目反映，債權性投資收回的利息，不在本項目中反映，而在「取得投資收益所收到的現金」項目中反映。處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額單設項目反映。

本項目可以根據「交易性金融資產」、「持有至到期投資」、「可供出售金融資產」、「長期股權投資」、「庫存現金」、「銀行存款」等科目的記錄分析填列。

2、吸收投資所收到的現金是所有者投入到公司的現金流入，指的是實收資本。吸收投資所收到的現金」項目，反映企業收到的投資者投入的現金，包括以發行股票方式籌集的資金實際收到股款凈額(發行收入減去支付的傭金等發行費用後的凈額)、發行債券實際收到的現金(發行收入減去支付的傭金等發行費用後的凈額)等。

以發行股票方式等籌集資金而由企業直接支付的審計、咨詢等費用，以及發行債券支付的發行費用在「支付的其他與籌資活動有關的現金」項目反映，不從本項目內扣除。

(10)收到公司期貨賬戶的款現金流量擴展閱讀：

實收資本核算

一般企業實收資本應按以下規定核算：

1、投資者以現金投入的資本，應當以實際收到或者存入企業開戶銀行的金額作為實收資本入賬。實際收到或者存入企業開戶銀行的金額超過其在該企業注冊資本中所佔份額的部分，計入資本公積。

2、投資者以非現金資產投入的資本，應按投資各方確認的價值作為實收資本入賬。為首次發行股票而接受投資者投入的無形資產，應按該項無形資產在投資方的賬面價值入賬。

3、投資者投入的外幣，合同沒有約定匯率的，按收到出資額當日的匯率摺合；合同約定匯率的，按合同約定的匯率摺合，因匯率不同產生的摺合差額，作為資本公積處理。

4、中外合作經營企業依照有關法律、法規的規定，在合作期間歸還投資者投資的，對已歸還的投資應當單獨核算，並在資產負債表中作為實收資本的減項單獨反映。